光明房地產集團大討論、大反思活動

簡 　報

第46期

?

光明房地產集團大討論、大反思活動領導小組辦公室編 ????2018年12月12日??

?

從大討論、大反思到大落實、大提升

——集團財務部大討論、大反思工作成果總結

?

圍繞集團新三年戰略目標和集團黨委“對標先進、共謀發展”的專題大討論、大反思活動，集團財務部結合對標、對表、對照“三對”管理的理念，對比標桿找差距，對比表格抓落實，對照標準提問題。

對比標桿找差距，就是尋找對標公司、行業內先進公司，分析差距找出整體工作的目標和努力的方向。集團財務部以行業內先進公司萬科、保利地產以及對標公司中國金茂、金地集團作為標桿，定期對其財務數據進行分析，通過對運營能力、營業能力、償債能力、市值管理能力等財務指標的對比，做到知己知彼，明晰優勢與差距。對差距穿透分析原因，提出整改措施和管理建議。為借鑒先進企業財務管理經驗，集團財務部組織集團及區域部分財務業務骨干赴武漢，訪問目前在房地產行業中財務信息管控前沿的企業——萬科集團。武漢萬科集團財務共享中心主要是財稅一體化的信息平臺，其財務共享模塊諸多，相互關聯、相互支撐。通過訪問，大家對萬科財務共享中心的設立背景，業務模式、核心流程、發票管理、組織構架等有了初步的認識，財務信息共享化對企業管理和發展帶來的積極作用和成果展示，給了大家很多可借鑒的經驗和啟迪。參觀后的討論會上，財務人員拓寬了思路，意識到財務信息化共享，甚至今后的智能化發展已然勢不可擋，要讓財務信息化成為財務活動強大的控制引擎，對如何量身定做適合我們集團發展的財務信息化系統成了大家討論的焦點。對現有的財務、業務相對獨立的各軟件，財務人員達成了打通對接的共識。學習討論后集團財務部深入推進財務信息化建設，打通業務軟件與財務軟件，年內已經打通了ERP銷售模塊與EAS對接、ERP成本模塊與EAS的對接，實現全集團內推廣，同時也初步推進費控系統的上線，促進業財融合、資源共享，利用信息系統建立預算控制、內部管控報表、分析報表，提高工作效率，滿足內部工作對信息的需要。

對比表格抓落實，就是將標準或制度量化為數據和表格，依照數據和表格準確落實。集團財務部與今年調整了預算編制內容、跨度、預算上報的時間節點，提升預算的時效性與完整性，以預算管理表格和數據為載體，跟蹤預測集團收入、利潤完成情況，時時預警反映經濟運行中缺陷與不足，協同相關部門為完成企業目標，制定相應的調整措施，確保財務預算的落實。同時，為提升自身經營發展水平和防范經營活動中的風險，同時也響應國資委、證監會的要求，集團財務部于4月在德勤的協助下開始內控體系的建設。在集團總部、房產板塊、建設、物流、供應鏈等主要業務板塊開展了內控體系建設。成立了光明地產內控領導小組和工作小組；集團總部共訪談92人次，啟動會1場，研討會3場，周例會5場，在房產板塊、建設、物流、供應鏈等板塊召開5場啟動會，內控階段性總結會議3場；通過對各業務板塊的制度和流程梳理，取得總部和房產、建設、物流、供應鏈板塊的風險清單、內控診斷報告、內控手冊、內控評價工作細則等階段性成果，集團內控工作小組組織了對第一事業部的內控體系建設工作成果的驗收，計劃年底前完成其他板塊的內控體系建設驗收工作，明年開始實施。

?對照標準提問題，就是對照標準或制度提問題、抓細節、糾偏差。集團多元化、業務復雜化的發展，無疑對財務核算提出了新的目標、任務和挑戰，集團財務部于今年全面梳理、修訂、整合財務相關制度，統一和規范集團及所有下屬公司的財務工作技術標準和管理標準。同時，擬定了整個集團多種業態的業務規范指引——《財務核算手冊》《稅務手冊》《內控管理手冊》。各項手冊的制定實質上是集團財務內部控制建設的一項階段性成果。手冊以國家財經法規、會計法、企業會計準則及稅法為指導，結合最新的國家財經政策和公司內部管理需要來制定。充分發揮了明確各項經濟活動，規范維持工作流程和秩序，夯實財務基礎，規避財務風險，提高財務及內控管理水平，實現效益最大化的作用。一定程度上是企業財務管理的一個“安全程序”，讓各項財務操作有據可依，對我們大型的國有、集團企業來說大大提升了財務管理水平和財務運營競爭力，有利于公司開展精細化財務管理及戰略預算控制，有力于開展規?；?、集團化、國際化、公眾化的經營和合作。

“對標先進、共謀發展”的專題大討論、大反思活動，給了我們很好的機會去“照鏡子”，看清和剖析自身，最終將大討論、大反思的成果形成日常工作的大落實和管理工作的大提升。

???????????????????????????????????（集團財務部 董琳）

?